1月10日晚，祁连山（600720.SH）公布《甘肃祁连山水泥集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称“草案修订稿”）。通过本次交易，上市公司拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式，退出水泥行业转型从事工程设计咨询业务。

与草案相比，修订稿将相关财务数据更新到了2022年9月30日。报告期内，拟置出资产的营业总收入为64.60亿元，净利润为9.44亿元；拟置入资产的营业总收入为80.43亿元，净利润为8.48亿元。

据披露，本次交易完成后，上市公司主要资产和负债已置出，但原股本却无法置出，导致2021年及2022年1-9月，上市公司每股收益分别为0.70元/股、0.39元/股，较交易前有所下降，存在即期摊薄的情况。

但考虑到设计行业本身收入特点，同时对比同行业上市公司，不难发现，设计行业公司的第四季度净利润占比通常会接近全年的一半。预计设计资产2022年全年收入和利润都将将为可观。数据显示，上市公司按交易后股本计算（不考虑募集配套资金），全年基本每股收益预计为0.78-0.82元/股。

据悉，依托上市公司平台，中交集团设计板块将进一步强化顶层设计、深化结构改革、整合内外资源，通过股权融资、战略并购、探索员工激励等方式，持续提升国有控股上市平台的估值和市场形象，推动高质量发展，引领国内设计咨询产业站上新高度。

值得一提的是，本次重组，是响应国家政策、落实国企改革、推动国有经济布局优化的重要战略举措，有利于推动国有资本向重要行业和关键领域集中，增强国有经济竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力，以央企合作打造国企改革三年行动表率，也是响应国务院国资委提高央企控股上市公司工作质量，“打造一批核心竞争力强、市场影响力大的旗舰型龙头上市公司”和“培育一批专业优势明显、质量品牌突出的专业化领航上市公司”的重要举措。

本次重组将助力祁连山完成战略转型，增强上市公司盈利能力，提高上市公司资产质量，进而提升上市公司价值，有利于维护公司中小股东利益。

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